Amerikaanse advocaat bekent schuld na verzwijgen miljoenen uit cryptoverkopen

Een advocaat uit de Amerikaanse staat Tennessee heeft vrijdag schuld bekend aan het indienen van valse belastingaangiften, nadat hij volgens justitie miljoenen dollars aan inkomsten uit cryptoverkopen en advieswerk buiten beeld hield. Het gaat om David Gebhardt, 54, uit Brentwood.

Volgens het Amerikaanse ministerie van Justitie haalde Gebhardt tussen maart 2018 en december 2022 ongeveer $6,6 miljoen uit de verkoop van cryptovaluta. Justitie stelt dat hij daarbij decentralized exchanges en stromannen gebruikte om inkomsten uit die investeringen te verhullen.

De zaak draait niet uitsluitend om cryptotransacties.

Volgens de rechtbankstukken gaf Gebhardt ook niet alle bruto-inkomsten op van zijn eigen consultancybedrijf. Daardoor schetsten zijn belastingaangiften over meerdere jaren een onjuist beeld van zijn werkelijke inkomen.

Opvallend is dat hij volgens justitie door zijn accountants was gewaarschuwd om al zijn crypto-inkomsten correct te melden. Toch vulde hij op zijn aangiften over 2020 tot en met 2022 in dat hij geen transacties in virtuele valuta had gedaan, terwijl dat volgens de overheid wel zo was.

Het Amerikaanse OM becijfert het totale belastingverlies op meer dan $550.000 over de jaren 2018 tot en met 2022. Gebhardt bekende schuld aan twee aanklachten voor het indienen van valse individuele belastingaangiften.

Daarmee krijgt de zaak ook een bredere betekenis voor de cryptosector. Amerikaanse opsporingsdiensten leggen al langer meer nadruk op zaken waarin crypto niet alleen als belegging terugkomt, maar ook als middel om inkomstenstromen minder zichtbaar te maken voor de fiscus. In deze zaak noemt justitie die combinatie van decentralized exchanges en stromannen expliciet.

De zaak is nog niet afgerond.

De strafoplegging staat gepland voor 6 november 2026. Gebhardt riskeert maximaal zes jaar federale gevangenisstraf, naast restitutie en financiële sancties. De uiteindelijke straf wordt bepaald door de federale rechter, die daarbij ook de Amerikaanse sentencing guidelines en andere wettelijke factoren meeweegt.

Het onderzoek is uitgevoerd door IRS Criminal Investigation. De schuldbekentenis werd vrijdag bekendgemaakt door het kantoor van de U.S. Attorney voor het Middle District of Tennessee en de strafrechtelijke divisie van het Amerikaanse ministerie van Justitie.