Duitsland is veel aantrekkelijker (belastingtechnisch) voor crypto-houders!
Duitsland verstevigt zijn positie als een van de meest crypto-vriendelijke landen in Europa – vooral als je een langetermijnbelegger bent.
Terwijl veel Europese landen de regels voor digitale activa nog steeds aanscherpen of herzien, blijft Duitsland consequent en helder: winsten op crypto zijn belastingvrij als je ze langer dan één jaar aanhoudt. Dat werd recent weer officieel bevestigd door het federale ministerie van Financiën (BMF), en het zorgt voor veel ophef in de community.
Een bericht van Xaif op X verwees naar de actuele richtlijnen van het BMF. Daarin staat zwart op wit hoe de bestaande inkomstenbelastingwetgeving (Einkommensteuergesetz, EStG) van toepassing is op cryptocurrencies die als privévermogen worden gehouden. Dit is geen nieuwe regel, maar een herbevestiging van iets wat al langer geldt – en wat vaak verkeerd wordt begrepen.
Hoe Duitsland crypto classificeert
Cryptovaluta vallen onder artikel 23 EStG als “overige activa” (andere economische goederen). Het Bundesfinanzhof bevestigde dit in een uitspraak van 14 februari 2023, en het BMF heeft dat later vastgelegd in officiële richtlijnen. Crypto wordt dus behandeld als particuliere verkooptransacties – niet als kapitaalmarktinstrumenten of aandelen.
Dat heeft een groot voordeel: winsten uit de verkoop van crypto zijn alleen belastbaar als je binnen één jaar verkoopt na aankoop. Winst maken na een houdperiode van langer dan één jaar? Volledig belastingvrij. Geen minimumbedrag, geen bewijs van beleggingsintentie nodig – puur de tijd telt.
De magische éénjaarsregel in de praktijk
- Koop je vandaag ETH of BTC? Verkoop je binnen 365 dagen? Dan betaal je inkomstenbelasting over de winst (progressief tarief, tot 45% + solidariteitsbijdrage).
- Houd je het langer dan een jaar vast? Winst is 100% belastingvrij, ongeacht hoe groot die winst is.
- Dit geldt voor alle crypto die je als privévermogen aanhoudt (dus geen zakelijke handel of mining als hoofdactiviteit).
Er is nog een extra vangnet voor kleinere winsten: de jaarlijkse vrijstellingsgrens voor particuliere verkooptransacties is sinds 2024 verhoogd naar € 1.000 (voorheen € 600).
Als je totale winst uit alle particuliere verkopen (inclusief crypto, kunst, auto’s etc.) in een kalenderjaar onder die € 1.000 blijft, betaal je geen belasting – zelfs als je binnen een jaar verkoopt.
Waarom dit zo gunstig is voor langetermijnbeleggers
Duitsland beloont dus geduld. Je kunt je verkoopbeslissing puur baseren op marktontwikkelingen, zonder bang te hoeven zijn voor een belastingaanslag die je winst halveert. Dat is precies waarom veel serieuze beleggers Duitsland als thuisbasis kiezen of hun assets daar fiscaal structureren.
In vergelijking met andere EU-landen springt Duitsland eruit:
- Nederland: box 3-belasting op fictief rendement (geen echte winstbelasting, maar wel jaarlijks).
- Frankrijk: flat tax van 30% op winsten.
- België: vaak 33% speculatietaks als het als speculatie wordt gezien.
- Duitsland: 0% na één jaar – simpel en aantrekkelijk.
Voor wie crypto ziet als een langetermijnactivaklasse (en niet als daghandel), biedt dit enorme zekerheid. Het is geen toeval dat Duitsland een van de grootste institutionele spelers in crypto blijft trekken.
Heb je assets in Duitsland of overweeg je een structuur daar? Dan is dit een van de sterkste argumenten om vast te houden. De BMF-richtlijnen zijn glashelder: hou vol, en de fiscus laat je met rust.
Tevens gaat het in Nederland vanaf 2028 veranderen. In plaats van een fictief rendement wordt straks gekeken naar wat je écht hebt verdiend met je vermogen — dus ook cryptowinsten. Lees hier meer hierover!
Ga verder met lezen
Dit vind je misschien ook leuk
Laat mensen jouw mening weten
Lees ook
Populair Nieuws
Loading
